关于开展农机购置补贴第三方核查 及绩效抽查工作的通知

发布时间:2018年01月18日 来源: 1次浏览

江苏省农业机械管理局行业发展处

江苏省财政厅农业处

苏农机行函〔2018〕3号


关于开展农机购置补贴第三方核查

及绩效抽查工作的通知


各设区市、有关县(市、区)农机主管部门、财政局:

为做好农机购置补贴监管工作,强化延伸绩效考核,推动农机购置补贴政策高效规范实施,根据《江苏省财政厅江苏省农业机械管理局关于开展农机购置补贴和秸秆机械化还田作业补助政策落实专项监督检查工作的通知》(苏财农〔2017〕35号)有关精神,省级委托中介机构,开展农机补贴第三方核查及绩效抽查工作。现就有关事项通知如下:

一、做好与第三方机构的对接配合工作

各地要高度重视,按照全省农机补贴第三方核查及绩效抽查工作方案(附件1)要求,指定工作部门,落实专人担任对接联络员,合理安排时间和行程,提供年度农机购置补贴清册,准备相关的台帐资料,积极配合第三方机构开展现场核查工作,包括协助进村入户开展补贴机具核实、对经销商规范经营情况核查等。

二、切实提高购机补贴政策实施水平

要全面履行监管职责,以问题为导向,进一步加强对农机购置补贴监督检查、补贴机具抽查核实、补贴投诉调查处理等事项;从严从实做好延伸绩效管理工作,提高政策实施管理水平。要对照第三方核查过程中发现的问题,深入分析原因,认真查找管理漏洞,研究改进措施,完善内部控制制度,明确整改时限。

三、有关事项和要求

第三方机构食宿、交通费用自理。由各设区市农机主管部门汇总本辖区有关县(市、区)的联系人员名单(附件2),2018年1月23日前以电子邮件方式报送至:jsnjbt@sina.com

联系人:省农机局行业发展处,徐幸;电话:025-83275253。省财政厅农业处,王芃;电话:025-83633155。


附件:1.全省农机补贴第三方核查及绩效抽查工作方案

 2.农机补贴第三方核查及绩效抽查联系人员名单汇总表


江苏省农业机械管理局行业发展处江苏省财政厅农业处

2018年1月11日


附件1


全省农机购置补贴第三方核查

及绩效抽查工作方案


一、核查单位和核查范围

按照省政府办公厅《关于推进政府购买公共服务工作指导意见的通知》(苏政办发〔2013〕175号)相关精神,选择江苏正中会计师事务所有限公司、江苏海天会计师事务所有限公司、南京永宁会计师事务所有限公司作为中介机构,分三个组完成2017年全省农机补贴第三方核查及绩效抽查工作,核查范围覆盖全省36个县(市、区),包括:

设区市

核查的县(市、区)

南京市

六合区、溧水区、高淳区

无锡市

江阴市

徐州市

丰县、沛县、铜山县

常州市

溧阳市、金坛区

苏州市

张家港市、太仓市

南通市

通州区、如东县、如皋市

连云港市

赣榆区、东海县、灌南县

淮安市

淮阴区、洪泽区、涟水县

盐城市

滨海县、建湖县、东台市、大丰区

扬州市

邗江区、仪征市、高邮市、江都区

镇江市

丹徒区、句容市

泰州市

兴化市、泰兴市、姜堰区、

宿迁市

宿城区、泗阳县、泗洪县

二、核查内容

主要核查农机补贴政策实施规范性、农机补贴产品经营行为规范性、补贴机具购置真实性、补贴资金结算兑付及时性等情况。

(一)农机购置补贴机具在位情况。每县有效核查购机户不少于60个、补贴机具不少于100台(有效核查是指:每个购机者至少核查1台补贴机具,做到“见人、见机、见票”;每县至少覆盖3个乡镇,农业生产经营组织不少于12个;着重核查插秧机、收割机、拖拉机、烘干机和喷杆喷雾机等重点补贴机具),填写农机购置补贴机具核查记录表(附件1)。

(二)农机购置补贴操作规范性。核查县、乡级农机部门和县级财政部门的农机补贴操作规范性,填写农机购置补贴政策实施情况核查表(见附件2、附件3、附件4)。

(三)农机补贴产品经营行为规范性。在经营范围覆盖核查县(市、区)的所有经销商中选择1个对象,核查并填写经营行为规范性核查表(见附件5)。

三、核查方式

采取面上核查和深入实地调查相结合的方式进行。

(一)听取介绍,检查信息管理辅助系统使用情况和查阅购机者清册、农机补贴相关文件及档案资料。

(二)随机抽取购机者,进行入户调查,核对补贴机具。

(三)走访农机经销企业,查看补贴手续办理现场,查阅销售台帐等。

(四)其他符合实际情况的方式。

四、核查要求

每个县安排1名熟悉农机补贴业务的工作人员,负责提供和准备农机补贴清册、政策文件及档案资料;协助做好对县级农机部门、财政部门和经销商相关工作核查;联系乡镇农机人员,协助进村入户开展补贴机具的核实工作。中介机构对核查数据及资料、报告的客观性、准确性、真实性负责

(一)做好核查过程记录。现场核查补贴机具,核对机具型号、出厂编号等信息,做好“人机合影”、机具铭牌等照片资料收集整理工作;按“谁核查,谁签字”的要求,建立核查结果签字确认制度。

(二)出具核查报告。在对每个县的核查工作出具报告的基础上,进行分析和归纳,形成此次全省农机购置补贴第三方核查及绩效抽查的分组报告、汇总报告(格式见附件6)。

(三)时间安排。2018年3月31日前,第三方机构完成现场核查工作;2018年4月30前,报送核查工作报告。

附件:1.农机购置补贴机具核查记录表

2.农机购置补贴政策落实(绩效管理)情况核查表(县级农机主管部门)

3.农机购置补贴政策实施情况核查表(县级财政部门)

4.农机购置补贴政策落实(绩效管理)情况核查表(乡级农机主管部门)

5.农机购置补贴产品经营行为规范性核查表

6.农机购置补贴第三方核查及绩效抽查报告(格式)

附件1-1


农机购置补贴机具核查记录表


购机者信息

姓名(组织名称)


联系电话


地址


身份证

(组织代码)


补贴机具核查情况

核查内容

购机补贴系统调取信息(购机清册)

核查情况

(是否一致)

机具品目型号/购机日期



生产企业(经销商)



机具单价/台数



单台享受的补贴金额



出厂编号



发动机号



现场核查在位的机具是否已经使用过/售后服务情况


需要说明的情况


购机者签字


年月日








第三方核查代表:


附件1-2


农机购置补贴政策落实(绩效管理)情况核查表(县级农机主管部门)


一级

指标

二级指标

分值

考核内容及评分标准

县级自评得分

第三方核查得分

备注

制度建设(10分)

1.建立健全制度

10

制定农机购置补贴工作制度、资金管理、责任追究、投诉处理、绩效管理、补贴系统、信息公开等方面管理制度得7分,缺少一项扣1分。按要求制订并及时向市级主管部门报送年度农机购置补贴实施方案得3分。

重点工作(62分)

2.宏观指导

10

地方党委政府及相关部门出台农机购置补贴工作相关文件并成立领导小组,建立健全廉政风险防控机制,落实补贴工作责任制并层层签订工作责任书的得7分,明确财政配套支持措施和工作经费的得3分,缺项相应扣分。

3.信息公开

15

按规定设置信息公开固定网址并开通固定专栏的得5分;保持链接有效畅通的得2分;按时完整公开信息的得5分,内容缺项或公开不及时的每次扣1分;将享受补贴政策落实情况以年度公告形式公布的得3分。

4.监督检查

15

制定监督检查方案并突出督导重点工作和关键措施落实的得4分;年度内至少组织开展两次以上部门联合监督检查的得6分,缺少1次扣3分;对补贴机具按规定比例组织核查、台帐完整的得5分。

5.投诉处理

10

及时、有效调查处理群众信访举报得6分,按规定公开处理结果得2分,未有效处理群众投诉并上报公开的每起扣2分;明确具体人员负责、档案记录齐全的得2分;不配合上级部门进行调查处理的此项不得分。

6.补贴系统应用

6

按规定使用全国农机购置补贴管理软件系统,管理软件系统中补贴数据信息审核要及时、准确,软件系统管理规范、运行正常的得2分。能够组织补贴政策及系统相关运用操作培训,配备专职或兼职农机补贴工作人员并操作熟练的得4分。

7.问题整改

6

上年度延伸绩效管理和当年上级农机购置补贴检查监督指导发现的问题整改到位得6分。

资金使用(18分)

8.资金执行与兑付

18

根据资金下达计划,按实际执行和兑付比例情况,县级农机购置补贴资金执行使用兑付进度满分为18分,其中资金执行使用比例达到年度下达资金的95%以上得10分,兑付比例达到使用资金比例的90%以上得8分;每下降5%,扣2分;兑付比例低于75%的,年度绩效考核不得评为优秀。

-8-

一级

指标

二级指标

分值

考核内容及评分标准

自评得分

核查得分

备注

实施效果(10分)

9.完成绩效目标

6

提出并完成本地区农机购置补贴年度绩效目标,在全县范围内组织开展绩效管理并延伸到乡镇得4分,通过实施农机购置补贴,完成本地农机化发展目标或粮食生产全程机械化年度预期目标得2分。

10.工作创新

4

认真贯彻落实省局关于农机购置补贴政策实施相关要求,能够结合本地实际按规定开展政策创设和优化服务,并取得明显成效。

扣分项、加分项及一票否决

日常工作

5

日常工作中出现政策落实不得力、补贴动态等材料上报不及时等行为,视具体情况扣分;补贴工作受到省以上部门表彰,并作为典型在省级以上会议交流发言的,承担全国、全省补贴实施工作会议的,依法依规开展经销商管理并取得实效的,将酌情给予加分。

出现弄虚作假行为

在延伸绩效考核中发现有弄虚作假行为的,扣20分。

出现重大违法违规行为

经财政监督、审计、纪检等部门和司法机关查处,有重大违法违规行为并造成恶劣影响的,实行一票否决,总体评分为零。

合计

105



附件1-3

农机购置补贴政策实施情况核查表(县级财政部门)


被核查单位:

序号

分值

核查内容及评分标准

自评得分

核查得分

备注

1

20

农机购置补贴工作责任制建立和落实情况。

2

10

会同县级农机部门制定年度农机补贴实施方案。

3

15

做好补贴政策宣传和对乡镇财政部门的业务培训。

4

20

补贴资金建立专账进行核算,确保资金安全,补贴资金发放准确;财务凭证规范,银行支付凭证与购机人员清册、系统数据一致。

5

15

按规定报送政策实施情况和工作总结。

6

20

对供货单位、购机者和乡镇财政部门监管。发挥就近监管作用,协助对补贴机具购置的真实性、补贴产品经营规范性进行核查和管理。

合计100分


-10-

附件1-4


农机购置补贴政策落实(绩效管理)核查表(乡镇农机部门)


被核查单位:

一级指标

二级指标

分值

考核内容及评分标准

乡镇自评得分

第三方核查得分

备注

制度建设(10分)

1.建立工作制度

10

有关农机购置补贴政策规章制度汇集成册,补贴工作职责、工作纪律制度张贴上墙的得10分,否则相应扣分。

重点工作(90分) 

2.信息宣传公开

10

全面进行政策宣传,在乡镇范围通过多种方式进行宣传的得2分;在办公场所公布品目范围、补贴标准、补贴流程及乡镇咨询投诉电话等的得5分,乡镇、村按规定对购机者信息进行公示,有图片存档记录得3分。

3.受理审核

15

及时受理群众购机补贴申请,不得人为设置障碍,否则相应扣分;严格对照购机补贴申请条件审核把关,各项申报资料完整,每缺项1次扣0.5分。按规定对补贴对象、补贴机具、补贴标准进行审核,发现1起不符合要求的扣2分。

4.购机核实

10

认真开展补贴机具核查,按要求对购置机具全部进行核机验机的得8分;对需要安装验收的待相关程序完成后进行现场核查的得2分。此项根据资料核实,缺项相应扣分。

5.监督检查

5

在日常工作中,如发现补贴违法违规问题及时上报农机主管部门,并能够配合上级部门或第三方机构做好监督检查工作,要求检查记录完整,在位机具与清册一致得5分,否则相应扣分。

6.投诉处理

5

及时受理农机购置补贴实施方面的投诉,有效调查处理并及时上报的得3分;明确专人负责、档案记录完整有效的得1分;积极配合相关部门查处农机购置补贴实施中的违法、违纪、违规问题的得1分。

7.补贴系统应用

10

配备专(兼)职农机补贴工作人员并能够熟练操作全国农机购置补贴辅助管理软件系统的得4分;软件系统管理规范、运行正常的得2分;按时完整准确录入购机信息的得4分。

8.档案管理

10

申请补贴机具原始档案资料完整,并能按时交由县级农机主管部门保管得6分,乡镇留存销售确认表、补贴清册备案得2分,完整保存最近3年补贴有关资料得2分,否则相应扣分。

9.材料上报

20

按规定出具初审结算意见并及时报送清册的得20分,否则按规定时限每延误5天次扣2分,报送数量不完整或存在明显错误的,每次扣1分,扣完为止。

10.完成绩效目标

5

完成上级农机主管部门交办的各项补贴实施计划任务。


一级指标

二级指标

分值

考核内容及评分标准

乡镇自评得分

第三方核查得分 

备注

扣分项、加分项及一票否决

日常工作

5

日常工作中出现政策落实不得力、上报材料不及时等行为,视具体情况扣分;补贴工作受到省、市以上部门表彰,并作为典型在省级以上会议交流发言或得到县级以上政府为民服务表彰的给予加分。

出现弄虚作假行为

在延伸绩效考核中发现有弄虚作假的,扣20分。

出现重大违法违规行为

经财政监督、审计、纪检等部门和司法机关查处,有重大违法违规行为并造成恶劣影响的,实行一票否决,总体评分为零。

合计

105


-12-

附件1-5


农机购置补贴产品经营行为规范性核查表


经销商名称:





序号

分值

核查内容及评分标准

自评分

核查得分

备注

1

15

经营场所醒目位置公布所经营享受补贴农业机械产品的种类、生产企业、型号、配置、价格及补贴标准等相关内容,并悬挂“农业机械购置补贴产品经销商”标识。

2

15

按规定向购机者开具销售发票,做好“三包”售后服务、零配件供应,建立销售记录并保存3年以上。

3

35

“七个不得”的规定遵守情况。即:不得参与骗补套补行为;不得进行商业贿赂和不正当竞争;不得以许诺享受补贴为名诱导农民购买农业机械,代办补贴手续;不得以降低或减少产品配置、搭配销售等方式变相涨价;不得拒开发票或虚开发票;不得虚假宣传农机购置补贴政策;同一产品在同一地区、同一时期销售给享受补贴的农民的价格不得高于销售给不享受补贴的农民的价格。每个“不得”占5分,计35分。

4

15

进、销、存台账资料完整规范,正确使用“农机购置补贴预录入软件”,按规定上报销售情况;主动接受财政、农机部门检查。

5

10

对于需安装验收的农机具,协助购机者安装验收、及时报账。

6

10

补贴机具固定有生产企业、产品名称和型号、出厂编号、生产日期、执行标准等信息的永久性铭牌,补贴机具(特别是拖拉机、联合收割机、插秧机及需安装验收的农机)在醒目位置喷印监督电话等规定的执行情况。

总分100


附件1-6


农机购置补贴政策实施

第三方核查及绩效抽查报告(格式)


(此表由第三方核查组以报告形式反映核查情况,并提出结论性意见<可附页>,存在问题用excel表格分别列明。)

第三方核查组代表(签字):年月日

附:农机购置补贴第三方核查组成员名单

序号

姓名

工作单位

职务

联系方式


附件2


农机补贴第三方核查及绩效抽查

联系人员名单汇总表


姓名

性别

工作单位

职务

联系电话

办公室

手机





































填表人:联系电话: